কিভাবে নতুন ইউনিফাইড পেনশন স্কিম (UPS) OPS এবং NPS এর সাথে তুলনা করে? আপনার যা জানা দরকার তা এখানে।

Understanding the differences between UPS, OPS, and NPS is key to pension planning. (Photo: Pixabay)

সংক্ষেপে

  • UPS গ্যারান্টিযুক্ত পেনশন অফার করে, NPS নমনীয়তার সাথে OPS স্থিতিশীলতার মিশ্রণ
  • পেনশন স্কিমটি নির্দিষ্ট পেনশন এবং মুদ্রাস্ফীতি সুরক্ষাকেও একত্রিত করে
  • সরকারি কর্মচারীরা স্থিতিশীলতা এবং অনুমানযোগ্যতা অর্জন করে UPS-এ যেতে পারে

বিষয় সূচী ~

ইউনিফাইড পেনশন স্কিম (ইউপিএস) কে কেন্দ্রীয় মন্ত্রিসভার সবুজ সংকেত, 1 এপ্রিল, 2025-এ চালু হওয়ার জন্য, সরকারী কর্মচারীদের জন্য পেনশন নীতিতে একটি রূপান্তরকারী পরিবর্তনকে চিহ্নিত করে৷

UPS প্রতি মাসে ন্যূনতম 10,000 টাকা পেনশন এবং শিল্প শ্রমিকদের জন্য অল ইন্ডিয়া কনজিউমার প্রাইস ইনডেক্সের উপর ভিত্তি করে মুদ্রাস্ফীতি সুরক্ষার বিধান সহ অবসর গ্রহণের আগে গত বছরের গড় বেসিক বেতনের 50% পরিমাণ নিশ্চিত পেনশনের প্রতিশ্রুতি দেয় (AICPI- IW)।

নতুন পেনশন স্কিম (NPS) নিয়ে ক্রমবর্ধমান অসন্তোষ এবং বেশ কয়েকটি রাজ্যের দ্বারা পুরানো পেনশন প্রকল্পে (OPS) সাম্প্রতিক প্রত্যাবর্তনের মধ্যে নতুন স্কিমটি চালু করা হয়েছে।

UPS কীভাবে তার পূর্বসূরি, OPS এবং NPS থেকে আলাদা তা বোঝা সরকারী পেনশনের ক্রমবর্ধমান ল্যান্ডস্কেপ নেভিগেট করার জন্য গুরুত্বপূর্ণ।

তবে প্রথমে, এখানে তিনটি পেনশন স্কিমের মূল বৈশিষ্ট্যগুলির মধ্যে একটি গভীর ডুব রয়েছে৷

পুরাতন পেনশন স্কিম (OPS)

ওল্ড পেনশন স্কিম (OPS) গ্যারান্টি দেয় যে কেন্দ্রীয় এবং রাজ্য উভয় স্তরের সরকারি কর্মচারীরা অবসর গ্রহণের পরে পেনশন হিসাবে তাদের শেষ টানা মূল বেতনের 50% পাবেন।

সিস্টেমে একটি মহার্ঘ ভাতা (DA)ও অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, যা সরকার যখনই বর্তমান কর্মচারীদের জন্য DA বৃদ্ধি করে তখন পেনশনের পরিমাণ সামঞ্জস্য করে জীবনযাত্রার ব্যয় বৃদ্ধির জন্য ক্ষতিপূরণ দেয়।

OPS-এর একটি প্রধান বৈশিষ্ট্য হল জেনারেল প্রভিডেন্ট ফান্ড (GPF), যেখানে কর্মচারীরা তাদের আয়ের একটি অংশ অবদান রাখে, যা পরে অবসর গ্রহণের সময় সুদের সাথে ফেরত দেওয়া হয়। অতিরিক্তভাবে, OPS-এর অধীনে কর্মীরা 20 লক্ষ টাকা পর্যন্ত গ্র্যাচুইটি পেমেন্ট পাওয়ার অধিকারী।

সরকার তার কোষাগার থেকে সরাসরি পেনশন অর্থায়ন করে, অবিরত পেনশন প্রদান নিশ্চিত করে। কোনো অবসরপ্রাপ্ত কর্মচারী মারা গেলে তাদের পরিবার পেনশন সুবিধা পায়। নতুন পেনশন মডেলের বিপরীতে, OPS-এর কর্মচারীর কাজের বছরগুলিতে পেনশন অবদানের জন্য কোনও বেতন কাটার প্রয়োজন হয় না।

OPS এর মূল বৈশিষ্ট্য

  • পেনশনের পরিমাণ : OPS-এর অধীনে, অবসরপ্রাপ্তরা তাদের শেষ টানা বেতনের 50% এর সমান পেনশন পান। এই নির্দিষ্ট শতাংশ অবসর পরবর্তী একটি অনুমানযোগ্য আয় প্রদান করে।
  • পারিবারিক পেনশন : অবসর গ্রহণকারীর মৃত্যুর ক্ষেত্রে, তাদের পরিবার পারিবারিক পেনশন হিসাবে একই পেনশনের পরিমাণ পেতে থাকে।
  • গ্র্যাচুইটি : এই স্কিমটি কর্মীদের 20 লক্ষ টাকা পর্যন্ত গ্র্যাচুইটি পাওয়ার অধিকার দেয়, অবসর গ্রহণের পরে অতিরিক্ত আর্থিক সহায়তা প্রদান করে।
  •  No employee contribution :কর্মচারীরা OPS-এর অধীনে তাদের পেনশন সুবিধার জন্য তাদের বেতন থেকে কোনো অবদান রাখে না।
  • মহার্ঘ ভাতা (DA) : মূল্যস্ফীতির জন্য সামঞ্জস্যগুলি DA-এর মাধ্যমে করা হয়, যা প্রতি ছয় মাসে সংশোধিত হয় জীবনযাত্রার খরচের পরিবর্তনের উপর ভিত্তি করে।
  • OPS এর সাথে আর্থিক চ্যালেঞ্জ : এটি প্রাথমিকভাবে একটি স্থিতিশীল এবং নিরাপদ পেনশন প্রদানের জন্য ডিজাইন করা হয়েছিল। যাইহোক, ক্রমবর্ধমান আয়ু এবং ক্রমবর্ধমান সরকারি দায়বদ্ধতার কারণে এটি আর্থিকভাবে টেকসই হয়ে ওঠে। 2020-21 সাল নাগাদ, কেন্দ্রীয় এবং রাজ্য উভয় সরকারের জন্য পেনশন দায় বেড়ে গিয়েছিল, যা দীর্ঘমেয়াদে ওপিএসকে একটি অসম্ভাব্য মডেলে পরিণত করেছিল।

জাতীয় পেনশন সিস্টেম (NPS)

2004 সালের জানুয়ারীতে চালু করা, জাতীয় পেনশন সিস্টেম (NPS) প্রাথমিকভাবে সরকারি কর্মচারীদের জন্য ডিজাইন করা হয়েছিল কিন্তু 2009 সালে সমস্ত সেক্টরকে অন্তর্ভুক্ত করার জন্য বাড়ানো হয়েছিল।

সরকার এবং পেনশন ফান্ড রেগুলেটরি অ্যান্ড ডেভেলপমেন্ট অথরিটি (PFRDA) দ্বারা নিয়ন্ত্রিত, NPS হল একটি দীর্ঘমেয়াদী, স্বেচ্ছাসেবী বিনিয়োগ পরিকল্পনা যা অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য তৈরি।

NPS পেনশন এবং উল্লেখযোগ্য বিনিয়োগ বৃদ্ধির সম্ভাবনা উভয়ই অফার করে। অবসর গ্রহণের পরে, গ্রাহকরা তাদের সঞ্চয়ের একটি অংশ প্রত্যাহার করতে পারেন, যখন অবশিষ্ট ব্যালেন্স একটি মাসিক পেনশন প্রদানের জন্য ব্যবহার করা হয়, অবসর-পরবর্তী আয় নিশ্চিত করে।

এটির দুটি স্তর রয়েছে: টায়ার 1 অ্যাকাউন্ট, যা অবসর নেওয়া পর্যন্ত প্রত্যাহার সীমাবদ্ধ করে এবং টিয়ার 2 অ্যাকাউন্ট, যা তাড়াতাড়ি তোলার অনুমতি দিয়ে আরও নমনীয়তা প্রদান করে।

অবসর গ্রহণের পরে, ব্যক্তিরা তাদের জমাকৃত কর্পাসের 60% ট্যাক্স-মুক্ত তুলতে পারে, বাকি 40% একটি বার্ষিক ক্রয় করতে ব্যবহৃত হয় যা একটি মাসিক পেনশন তৈরি করে, যা তাদের চূড়ান্ত বেতনের প্রায় 35%।

এনপিএস আয়কর আইনের ধারা 80 সিসিডি-এর অধীনে কর সুবিধাও দেয়, যা 1.5 লাখ টাকা পর্যন্ত অবদানকে কর-ছাড়যোগ্য হতে দেয়।

এই বৈশিষ্ট্যগুলি NPS-কে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার জন্য একটি আকর্ষণীয় বিকল্প করে তোলে, একটি একক অর্থ প্রদান এবং অবসর-পরবর্তী নিয়মিত আয় উভয়ই প্রদান করে।

NPS এর মূল বৈশিষ্ট্য

অবদান: কর্মচারীদের তাদের মূল বেতনের 10% এবং মহার্ঘ ভাতা (DA), সরকারের কাছ থেকে সমতুল্য অবদানের সাথে অবদান রাখতে হবে। এই অবদানের হার 2019 সালে 14% বেড়েছে।

  • পেনশনের পরিমাণ : OPS এর বিপরীতে, NPS একটি নির্দিষ্ট পেনশন পরিমাণের গ্যারান্টি দেয় না। পেনশন মোট সঞ্চিত করপাস এবং বিনিয়োগের আয়ের উপর নির্ভর করে।
  • বিনিয়োগের বিকল্প : কর্মচারীরা পেনশন তহবিল পরিচালকদের দ্বারা পরিচালিত নিম্ন-ঝুঁকি থেকে উচ্চ-ঝুঁকি পর্যন্ত বিভিন্ন বিনিয়োগ স্কিম থেকে নির্বাচন করতে পারেন। এর মধ্যে রয়েছে সরকারি খাতের ব্যাঙ্ক, আর্থিক প্রতিষ্ঠান এবং বেসরকারি সংস্থাগুলি।
  • ট্যাক্সেশন : NPS-এ অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য, কিন্তু প্রত্যাহার এবং পেনশন প্রদানগুলি করের সাপেক্ষে, নেট সুবিধাকে প্রভাবিত করে৷
  •  No DA adjustments:NPS মূল্যস্ফীতির জন্য স্বয়ংক্রিয়ভাবে DA বৃদ্ধির প্রস্তাব দেয় না, পেনশনের পরিমাণ সম্ভাব্যভাবে উদ্বায়ী এবং কম অনুমানযোগ্য করে তোলে।
  • সমালোচনা : NPS এর গ্যারান্টিযুক্ত রিটার্নের অভাব এবং বাধ্যতামূলক কর্মচারীদের অবদানের জন্য সমালোচনার সম্মুখীন হয়েছে । স্কিমটির বাজার-সংযুক্ত প্রকৃতির অর্থ হল যে পেনশন প্রদান উল্লেখযোগ্যভাবে পরিবর্তিত হতে পারে, যা কর্মীদের মধ্যে অনিশ্চয়তার দিকে পরিচালিত করে। উপরন্তু, করের প্রভাব জটিলতা এবং অসন্তোষের আরেকটি স্তর যুক্ত করেছে।

ইউনিফাইড পেনশন স্কিম (UPS)

ইউনিফাইড পেনশন স্কিম (UPS), যা 2025 সালের এপ্রিলে চালু হতে চলেছে, বাজার-সংযুক্ত নিউ পেনশন স্কিম (NPS)-এর বিপরীতে সরকারি কর্মচারীদের জন্য একটি নির্দিষ্ট নিশ্চিত পেনশন কাঠামো চালু করেছে।

UPS-এর অধীনে, কমপক্ষে 25 বছরের পরিষেবা সহ অবসরপ্রাপ্তরা শেষ 12 মাসের চাকরি থেকে তাদের গড় মূল বেতনের 50% পাবেন।

যাদের চাকরির কম বছর (ন্যূনতম 10 বছর) তারা আনুপাতিক পেনশন পাবেন। এই স্কিমটি শুধুমাত্র একটি নির্দিষ্ট পেনশনই নয়, কর্মচারীর উত্তীর্ণ হওয়ার ক্ষেত্রে তাদের শেষ টানা মূল বেতনের 60% একটি নিশ্চিত পারিবারিক পেনশনেরও নিশ্চয়তা দেয়৷

UPS কমপক্ষে 10 বছরের পরিষেবা সহ অবসরপ্রাপ্তদের জন্য প্রতি মাসে 10,000 টাকা ন্যূনতম পেনশন নিশ্চিত করে৷ এটিতে মুদ্রাস্ফীতি সূচীকরণ, জীবনযাত্রার ব্যয়ের পরিবর্তনগুলি প্রতিফলিত করতে পেনশন সামঞ্জস্য করা এবং কর্মচারীর চূড়ান্ত বেতন এবং পরিষেবার ভিত্তিতে গণনা করা একটি গ্র্যাচুইটি পেমেন্ট অফার করে।

ইউপিএস এর মূল বৈশিষ্ট্য

  • নিশ্চিত পেনশন : UPS অবসর গ্রহণের আগে গত 12 মাসে গড় মূল বেতনের 50% পরিমাণ পেনশনের গ্যারান্টি দেয়, যদি কর্মচারীর কমপক্ষে 25 বছরের পরিষেবা থাকে। যাদের চাকরি 25 বছরের কম তাদের জন্য, পেনশন আনুপাতিক, যোগ্যতার জন্য ন্যূনতম 10 বছর প্রয়োজন।
  • পারিবারিক পেনশন: অবসর গ্রহণকারীর মৃত্যুর ক্ষেত্রে, বেঁচে থাকা পরিবারের সদস্যরা অবসর গ্রহণকারীর পেনশনের পরিমাণের 60% পাবেন, অব্যাহত সমর্থন নিশ্চিত করে।
  • নিশ্চিত ন্যূনতম পেনশন: UPS কমপক্ষে 10 বছরের পরিষেবা সহ অবসরপ্রাপ্তদের জন্য প্রতি মাসে 10,000 টাকার ন্যূনতম পেনশনের গ্যারান্টি দেয়, যাঁদের কর্মজীবনে কম উপার্জনের জন্য আর্থিক নিরাপত্তা জাল প্রদান করে৷
  •  Assured minimum pension:অবসরপ্রাপ্তরা তাদের পেনশন ছাড়াও একমুঠো অর্থপ্রদান পান। এই পরিমাণটি তাদের শেষ টানা মাসিক বেতনের 1/10তম হিসাবে গণনা করা হয় (DA সহ) প্রতি ছয় মাসের পরিষেবা সম্পূর্ণ করার জন্য। এই পেমেন্ট গ্র্যাচুইটি থেকে আলাদা এবং নিশ্চিত পেনশনকে প্রভাবিত করে না।
  • মুদ্রাস্ফীতি সুরক্ষা: UPS-এ মুদ্রাস্ফীতি সুরক্ষার বিধান অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, বর্তমান কর্মীদের জন্য মহার্ঘ ভাতা সামঞ্জস্যের অনুরূপ শিল্প শ্রমিকদের জন্য অল ইন্ডিয়া কনজিউমার প্রাইস ইনডেক্স (AICPI-IW) এর উপর ভিত্তি করে পেনশন সমন্বয় করা হয়।

UPS কি OPS এবং NPS থেকে ভাল?

ইউনিফাইড পেনশন স্কিম (UPS) পুরাতন পেনশন স্কিম (OPS) এবং জাতীয় পেনশন স্কিম (NPS) এর সেরা বৈশিষ্ট্যগুলিকে মিশ্রিত করে৷

এটি পেনশন সুবিধার গ্যারান্টি, মুদ্রাস্ফীতির বিরুদ্ধে সুরক্ষা এবং কর্মচারীদের অবদানের বোঝা অপসারণের মাধ্যমে সরকারী কর্মচারীদের জন্য আর্থিক নিরাপত্তা বাড়ানোর প্রতিশ্রুতি দেয়।

এই নতুন স্কিমটি NPS-এর প্রতি ক্রমবর্ধমান অসন্তোষের প্রতিক্রিয়া প্রতিফলিত করে এবং আরও স্থিতিশীল অবসর পরিকল্পনা অফার করে।

UPS OPS এবং NPS উভয় থেকেই মূল উপাদান গ্রহণ করে। OPS থেকে, এটি একটি নিশ্চিত পেনশন, পারিবারিক পেনশন, মুদ্রাস্ফীতি সূচক এবং একটি গ্যারান্টিযুক্ত ন্যূনতম পেনশন প্রবর্তন করে - অবসরপ্রাপ্তদের একটি অনুমানযোগ্য এবং স্থির আয় নিশ্চিত করে৷

এটি একই স্থিতিশীলতা প্রদান করে যা OPS অফার করেছিল, যেখানে অবসরপ্রাপ্তরা তাদের শেষ টানা বেতনের 50% পেনশন হিসাবে নির্ভর করতে পারে, ক্রমবর্ধমান জীবনযাত্রার ব্যয় মোকাবেলায় মহার্ঘ ভাতা (DA) এর সাথে সামঞ্জস্য করা হয়।

UPS এছাড়াও NPS থেকে মূল দিকগুলি ধার করে, যার মধ্যে স্কিমের অবদানকারী প্রকৃতিও রয়েছে।

যদিও UPS শুধুমাত্র NPS-এর মতো বাজার-সংযুক্ত বিনিয়োগের উপর নির্ভরশীল নয়, তবুও এটি কর্মীদের তাদের পেনশন তহবিলে অবদান রাখার সুযোগ দেয়।

এই ব্যক্তিগতকৃত পদ্ধতি অবসর গ্রহণের পরে উচ্চ পেনশন প্রদানের দিকে নিয়ে যেতে পারে, যদিও এটি NPS-এর বিপরীতে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণের নিশ্চয়তাও অন্তর্ভুক্ত করে, যা বিনিয়োগ-ভিত্তিক এবং নিশ্চিত রিটার্নের অভাব রয়েছে।

UPS প্রবর্তনের সাথে সাথে, বর্তমানে NPS-এর অধীনে থাকা সরকারি কর্মচারীদের সুদের সাথে বকেয়া পাওয়ার অতিরিক্ত সুবিধা সহ নতুন স্কিমে স্থানান্তরিত করার বিকল্প দেওয়া হবে।

এই পদক্ষেপটি আরও ভবিষ্যদ্বাণীযোগ্য এবং নিরাপদ অবসর পরিকল্পনা তৈরি করবে বলে আশা করা হচ্ছে যা OPS-এর আর্থিক পূর্বাভাসযোগ্যতা সংরক্ষণের সাথে সাথে NPS-এর ত্রুটিগুলিকে সমাধান করবে।